Сведения об использовании бюджетных средств бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за 2012 год

Постановление

администрации городского округа

«Город Йошкар-Ола»

от 18.04.2012 № 927

О поступлении доходов в бюджет городского округа

«Город Йошкар-Ола» и использовании бюджетных средств

за I квартал 2012 года

Заслушав информацию начальника финансового управления администрации городского округа «Город Йошкар-Ола» Васильева В.В. о поступлении доходов в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» и использовании бюджетных средств за I квартал 2012 года

п о с т а н о в л я ю:

1. Информацию начальника финансового управления администрации городского округа «Город Йошкар-Ола» Васильева В.В. о поступлении доходов в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» и использовании бюджетных средств за I квартал 2012 года принять к сведению.

2. Утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за I квартал 2012 года и направить его в Собрание депутатов городского округа «Город Йошкар-Ола».

3. По итогам исполнения бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за I квартал 2012 года отметить:

3.1. Увеличение поступлений неналоговых доходов и снижение поступлений налоговых доходов по сравнению с соответствующими периодами 2010 и 2011 годов;

3.2. Направление средств на реализацию полномочий по решению вопросов местного значения в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете и осуществлению отдельных государственных полномочий в пределах средств, передаваемых из республиканского бюджета Республики Марий Эл;

3.3. Отсутствие кредиторской задолженности по оплате труда работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых из бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола».

4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Мэр города Йошкар-Олы О.Войнов

424000, г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект, 27, тел. 45-04-64

06.04.2012 г. № 159 Администрация городского

округа «Город Йошкар-Ола»

О поступлении доходов в бюджет

городского округа «Город Йошкар-Ола»

и использовании бюджетных средств за 1 квартал 2012 года

Бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» на 2012 год утвержден решением Собрания депутатов городского округа «Город Йошкар-Ола» от 16.12.2011 № 354-V и уточнен решением Собрания депутатов от 22.02.2012 № 375-V, его доходная часть по собственным доходам от налогов, сборов и иных платежей – 1 167 217,7 тыс.рублей. На 1 апреля спрогнозированный в бюджете объем налоговых и неналоговых доходов не менялся.

В процессе исполнения бюджета за январь-март 2012 год на единый счет бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» зачислено доходов в сумме 489435,3 тыс. рублей, что составило 27,2 % от годовых плановых показателей, в том числе собственных доходов, поступивших в виде налогов, сборов и иных платежей – 278648,2 тыс. рублей или 23,9 % от налоговых и неналоговых доходов, предусмотренных на год и доходов от безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 210787,1 тыс.рублей или 33,0 % от планируемой суммы на год. Фактическая доля налоговых и неналоговых доходов за январь-март 2011 года составила 56,9 % от общих доходов бюджета.

Поступления от планируемых в бюджете городского округа «Город Йошкар-Ола» доходных источников в виде налогов, сборов и иных платежей за 1 квартал 2012 года снизились по сравнению с соответствующими периодами 2010 года на 3,3 %, 2011 года - на 15,8 %.

Анализ поступления доходов в

бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола»

в I квартале 2011 года и в I квартале 2012 года

тыс. рублей

Налог на доходы физических лиц зачислен в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» в объеме 134665,3 тыс.рублей или 20,7 % от планируемой годовой суммы. Удельный вес доходов от налога на доходы физических лиц в поступлениях от налогов, сборов и иных платежей за три истекших месяца 2012 года составил 48,3 %, тогда как в январе-марте 2011 года - 56,6 %. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года поступления налога в бюджет снизились на 52637,6 тыс.рублей.

Основная причина снижения поступления налога в текущем году – это снижение норматива зачисления на 10 процентных пунктов с 30,1 % в 2011 году до 20,1 % в 2012 году. В сопоставимых нормативах зачисления рост НДФЛ в муниципальном образовании составил 107,7 %.

Поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, сложились в I квартале 2012 года в сумме 41213,7 тыс. рублей, или в размере 20,0 % от плана на год. По сравнению с тремя месяцами 2011 года поступления налога в бюджет увеличились на 2079,2 тыс.рублей.

Единый сельскохозяйственный налог зачислен в бюджет в сумме 2,1 тыс.рублей.

Налоги на имущество зачислены в бюджет городского округа за истекший период в объеме 10987,3 тыс.рублей или в размере 18,6 % от годовых плановых назначений, их удельный вес в налоговых и неналоговых доходах составил 3,9 процента (I квартал 2011 года – 3,4 %).

Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах городского округа, поступил в январе-марте 2012 года в размере 260,0 тыс.рублей или 1,3 % от суммы налога, утвержденной на год. Низкое поступление налога на имущество физических лиц в I квартале текущего года объясняется тем, что срок уплаты налога не наступил. В соответствии с налоговым законодательством и решением Собрания депутатов уплата налога производится не позднее 1 ноября года, следующего за годом, за который исчислен налог.

Земельный налог зачислен в бюджет городского округа за январь-март 2012 года в объеме 10727,3 тыс.рублей и исполнен на 27,6 % от годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года поступления земельного налога увеличились на 1409,9 тыс.рублей.

Государственная пошлина поступила в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» в объеме 5427,5 тыс. рублей или в размере 19,0 % от годового плана от четырех доходных источников: по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением госпошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации) – 4952,4 тыс.рублей; государственная пошлина за проведение уполномоченными органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации государственного технического осмотра, регистрации тракторов, самоходных и иных машин, за выдачу удостоверения тракториста- машиниста (тракториста) – 215,1 тыс. рублей; за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции – 192,0 тыс.рублей; за выдачу специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов – 68,0 тыс.рублей. Поступления госпошлины за январь-март 2012 года снизились на 12930,3 тыс.рублей по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. Удельный вес доходов от госпошлины снизился с 5,5 % в I квартал 2011 года до 1,9 % в I квартале 2012 года.

Снижение поступлений госпошлины в бюджет городского округа в текущем году объясняется изменениями, внесенными в Бюджетный кодекс Российской Федерации, в результате чего госпошлина за регистрацию транспортных средств с 01.01.2012 года не является источником доходов местных бюджетов. В I кварте 2011 года поступление госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств в бюджет городского округа составляло 13463,3 тыс.рублей.

Доходы от погашения задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам поступили в бюджет за 3 месяца 2012 года в объеме 2334,9 тыс.рублей или в размере 28,5 % от годового плана. Удельный вес указанной подгруппы доходов составил в текущем периоде 0,8 % от поступивших собственных доходов бюджета, за соответствующий период 2011 года – 0,5 %. Поступление доходов по указанной подгруппе в текущем году по сравнению с соответствующим периодом 2011 года увеличилось на 620,6 тыс.рублей.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в бюджет городского округа за I квартал 2012 год в сумме 44694,0 тыс.рублей или 37,1 % от планируемой на год суммы, которые сложились из доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков в сумме 30037,5 тыс.рублей, доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) в сумме 4494,8 тыс.рублей, доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) в объеме 8904,6 тыс.рублей, доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами в сумме 325,8 тыс.рублей, а также доходов от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности городских округов в сумме 16,7 тыс.рублей и прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в сумме 914,6 тыс.рублей. Удельный вес доходов, поступивших в бюджет городского округа от использования имущества за три месяца 2012 года в собственных доходах бюджета составил 16,0 % (в 2011 году – 14,7 %).

Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в бюджет городского округа в объеме 1381,1 тыс. рублей или 16,7 % от годового плана, с уменьшением к соответствующему периоду 2011 года на 17,9 процента. Снижение поступлений в I квартале текущего года на 300,4 тыс.рублей объясняется изменениями бюджетной классификации, в результате чего главный администратор данного доходного источника вынужден с 1.01.2012 года инвентаризировать плату за выбросы по видам объектов, загрязняющих окружающую среду.

В связи с изменениями Бюджетного кодекса Российской Федерации с 01.01.2012 года доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» отражены как два самостоятельных доходных источника – это прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов городских округов, плановые назначения которого составляют 350 тыс.рублей, а фактическое исполнение на 01.04.12г. – 5,6 тыс.рублей, и не планируемые в бюджете прочие доходы от компенсации затрат бюджетов городских округов, поступившие в I квартале текущего года в сумме 9222,0 тыс.рублей. В этой сумме перечисления за снос зеленых насаждений по решению арбитражного суда, средства от ликвидации муниципальных организаций.

По подгруппе «Доходы от продажи материальных и нематериальных активов» в январе-марте зачислены доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в части реализации основных средств по указанному имуществу в сумме 5814,1 тыс.рублей, доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов в сумме 7032,7 тыс.рублей и доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) в сумме 829,4 тыс.рублей, что позволило выполнить 134,1 % годового плана по всей подгруппе доходов.

Доходы, поступившиеот штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены в январе-марте 2012 года в сумме 14005,6 тыс.рублей. Планируемые поступления в бюджете от штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены за истекший период на 19,4 % от годового плана с увеличением поступлений в бюджет текущего года по сравнению с соответствующим периодом 2011 года на 2593,5 тыс.рублей.

Прочие неналоговые доходы в бюджете не планировались, но зачислены за I квартал 2012 год в сумме 1032,9 тыс.рублей, из них 1013,6 тыс.рублей на 01.04.2012г. - невыясненные поступления.

Доходы, администратором которых является инспекция ФНС России по г. Йошкар-Оле, исполнены за январь-март 2012 год в сумме 194513,8 тыс.рублей. Удельный вес доходов, администрируемых налоговыми органами, в налоговых и неналоговых доходах бюджета за январь-март 2012 года составил 69,8 %.

Доходы, администрируемые комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации городского округа «Город Йошкар-Ола», исполнены в бюджете городского округа в январе-марте 2012 года в объеме 62674,1 тыс.рублей, их удельный вес в собственных доходах составил 22,5 %.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получены за 3 месяца 2012 года в объеме 211251,4 тыс. рублей, или 33,1 % от годовых назначений в виде субсидий субвенций. Исполнение безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации зависит от поступления средств из бюджетов вышестоящего уровня. В I квартале 2012 года были произведены возвраты остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов в сумме 464,3 тыс.рублей, что уменьшило поступление по группе доходов «Безвозмездные поступления» на 0,1 процентных пункта.

тыс.рублей

Объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за 3 месяца 2012 года составил 397753,7тыс. рублей. С единого счета бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» профинансировано 20,6 % от объема плановых расходов на год.

На финансирование учреждений и мероприятий непроизводственной сферы городского округа «Город Йошкар-Ола» в I квартале 2012 года были направлены средства в сумме 329779,2 тыс. рублей, или 82,9 % от общего объема произведенных расходов. В ходе исполнения бюджета города в первоочередном порядке финансировались текущие расходы по выплате заработной платы с начислениями и оплате тепло- и энергоносителей. Всего на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы в текущем квартале направлено 130670,5 тыс. рублей. За истекший период выплачена заработная плата за вторую половину декабря 2011 года, январь – февраль месяцы и первую половину марта 2012 года. Задолженности по заработной плате с начислениями по состоянию на 1 апреля 2012 года по учреждениям бюджетной сферы города – нет.

Кроме того, в первом квартале 2012 года произведены следующие расходы:

· оплачены коммунальные услуги учреждениями непроизводственной сферы городского округа «Город Йошкар-Ола» в сумме 50123,9 тыс.рублей. В течение квартала производилась оплата текущих расходов за тепло - энергоносители, задолженности по оплате коммунальных услуг на 1 апреля 2012 года - нет;

· на выплату текущих платежей за книгоиздательскую продукцию педагогическим работникам направлено 921,0 тыс. рублей;

· выплачено ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам общеобразовательных школ города в сумме 2047,4 тыс. рублей.

Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» за истекший квартал составили 23447,5 тыс. рублей.

На выполнение муниципальной целевой долгосрочной программы «Развитие муниципальной службы городского округа «Город Йошкар-Ола» на 2012 – 2015 годы» направлены средства в сумме 60,5 тыс.рублей.

Расходы на обеспечение приватизации объектов муниципальной собственности составили 255,2 тыс. рублей; на содержание МКУ «Дирекция муниципального заказа» – 895,1 тыс. рублей; на приобретение муниципального имущества – 176,0 тыс. рублей.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы за первый квартал 2012 года составили 3230,7 тыс. рублей, из них:

· Расходы на выполнение федеральных полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния - 1227,1 тыс.рублей;

· Расходы по подразделу «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» составили 2003,6 тыс. рублей, из них: - на мероприятия по мобилизационной подготовке - 109,2 тыс. рублей, на содержание аварийно-спасательной службы - 1040,2 тыс. рублей.

По разделу «Национальная экономика» исполнение за отчетный период сложилось в сумме 5549,1 тыс. рублей.

По подразделу «Транспорт» бюджетными средствами профинансированы расходы предприятия горэлектротранспорта в сумме 663,0 тыс. рублей, за счет которых возмещены выпадающие доходы, образовавшиеся у предприятия от перевозки пенсионеров, не имеющих льгот по проезду, и несовершеннолетних детей из семей, имеющих трех детей.

Расходы по подразделу «Дорожное хозяйство» на содержание муниципального бюджетного учреждения «Центр организации дорожного движения «Сигнал» составили 4521,5 тыс. рублей.

На подраздел «Другие вопросы в области национальной экономики»» израсходовано средств в сумме 364,5 тыс. рублей, из них на инвентаризацию и землеустройство земель муниципального образования «Город Йошкар-Ола» - 364,5 тыс. рублей.

Объем финансирования расходов по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» составил 60438,2 тыс. рублей.

На жилищное хозяйство направлено 450,0 тыс. рублей на содержание и текущий ремонт жилищного фонда.

На коммунальное хозяйство израсходовано 29724,8 тыс. рублей.

Произведены расходы по возмещению разницы в ценах на теплоэнергию для отопления и горячего водоснабжения домов городского округа «Город Йошкар-Ола» в сумме 21546,6 тыс. рублей.

Предоставлены субсидии юридическим лицам в сумме 8158,3 тыс.рублей на компенсацию расходов по водоснабжению и водоотведению в связи с установлением предельных размеров оплаты услуг населением городского округа.

На субсидии по водоснабжению в с. Семеновка направлено средств в сумме 19,9 тыс. рублей.

Расходы по благоустройству исполнены в сумме 30263,4 тыс.рублей.

Оплачены услуги по содержанию элементов благоустройства города, а именно: уходу за зелеными насаждениями в сумме 2514,0 тыс. рублей, наружному освещению улиц, бульваров и скверов в сумме 9781,6 тыс. рублей, организации мест захоронения в сумме 582,0 тыс. рублей, дорогам, тротуарам и дворовым территориям в сумме 17151,0 тыс. рублей и территории Семеновского управления в сумме 173,3 тыс. рублей.

На проведение инженерно-геологических изысканий по реконструкции ул. Комсомольская израсходовано 61,5 тыс. рублей.

По разделу «Охрана окружающей среды» расходы исполнены в сумме 30,0 тыс. рублей.

Из бюджета города по разделу «Образование» израсходованы средства в сумме 282856,3 тыс. рублей. Из общей суммы расходов на выплату заработной платы с начислениями были направлены средства в сумме 184194,2 тыс. рублей, на оплату коммунальных услуг – 45586,2 тыс. рублей.

В соответствии с решением Собрания депутатов городского округа «Город Йошкар-Ола» от 22.02.2012 года № 381 – V «О порядке начисления и выплаты ежемесячной доплаты к заработной плате работникам муниципальных общеобразовательных учреждений городского округа «Город Йошкар-Ола», реализующих программы дошкольного образования», за счет средств бюджета города установлены ежемесячные доплаты к заработной плате работникам дошкольных образовательных учреждений в размере 800 рублей. По состоянию на 1 апреля текущего года выплачены доплаты работникам дошкольных образовательных учреждений за январь – февраль месяцы в сумме 4874,6 тыс. рублей.

На обеспечение ведомственной целевой программы «Развитие образования в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2012 – 2014 годы» были направлены средства в сумме 172,1 тыс. рублей. На выполнение муниципальной долгосрочной программы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2010 – 2020 годы» на детские школы искусств Управления культуры направлены средства в сумме 43,0 тыс. рублей.

Кроме того, в первом квартале поступили субвенции из федерального бюджета в сумме 48381,0 тыс. рублей на модернизацию региональных систем общего образования, которые будут направлены на приобретение школьного автобуса для подвоза детей к школе № 16, на обновление программного обеспечения и пополнение книжных фондов школьных библиотек в школах города.

Покрыта кредиторская задолженность по капитальному ремонту зданий детских садов в сумме 5900,0 тыс. рублей и по реконструкции здания начального блока 16-ой школы под детский сад в сумме 4100,0 тыс.рублей. Расходы на реконструкцию блока № 2 школы № 15 составили 183,4 тыс.рублей.

На период весенних каникул за счет средств республиканского бюджета Республики Марий Эл были приобретены 23 путевки в сумме 94,2 тыс. рублей в детский оздоровительный лагерь «Кооператор».

Расходы на содержание учреждений культуры городского округа «Город Йошкар-Ола» по разделу «Культура и кинематография» за первый квартал 2012 года составили 12816,2 тыс. рублей. Субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг автономным учреждением МАУК «Дворец им. Ленина» составили 2557,1 тыс. рублей. На проведение городских мероприятий в течение первого квартала текущего года были направлены средства в сумме 870,6 тыс. рублей.

Расходы по разделу «Социальная политика» за первый квартал текущего года составили 7345,5 тыс. рублей, из них:

дополнительные выплаты по пенсионному обеспечению муниципальных служащих - в сумме 273,3 тыс. рублей;

предоставление мер социальной поддержки детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей в виде пособий на их содержание, оплате жилья и жилищно-коммунальных услуг, расходы на оплату труда с начислениями приемных родителей - в сумме 4708,5 тыс. рублей;

расходы на предоставление молодым семьям субсидий в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» составили 2363,7 тыс. рублей, в том числе: - расходы на субсидирование части процентной ставки по кредитам, привлекаемым гражданами на приобретение и строительство жилья - 740,6 тыс. рублей и по кредитам, привлекаемым молодыми семьями по целевой муниципальной программе «Обеспечение жильем молодых семей города Йошкар-Олы на 2011 – 2015 годы», - 105,2 тыс. рублей.

На проведение физкультурно-оздоровительных мероприятий и содержание автономного учреждения МАУФКиС «Спортивный центр города Йошкар-Олы» по разделу «Физическая культура и спорт» из бюджета города в первом квартале 2012 года были направлены средства в сумме 1340,2 тыс. рублей, в том числе:

- на проведение комплексных мероприятий и соревнований по физической культуре и спорту – 527,2 тыс. рублей;

- на финансовое обеспечение муниципального задания автономного учреждения МАУФКиС «Спортивный центр города Йошкар-Олы» - 726,0 тыс. рублей;

- на выполнение муниципальной целевой долгосрочной программы «Профилактика наркомании в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2011 – 2015 г.г.» - 87,0 тыс. рублей.

По разделу «Средства массовой информации» на финансовую поддержку периодических изданий, учрежденных органами исполнительной власти, - газете «Йошкар-Ола» в текущем квартале было направлено 700,0 тыс. рублей.

В соответствии с федеральным законом от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» все муниципальные учреждения (казенные, бюджетные, автономные) с 1 января 2012 года размещают информацию о деятельности учреждений, принятых бюджетных обязательствах и их исполнении, на официальном сайте в сети Интернет.

По состоянию на 01.04.2012 года долговые обязательства городского округа «Город Йошкар-Ола» отсутствуют.

Бюджетные кредиты из республиканского бюджета Республики Марий Эл в 1 квартале 2012 года не привлекались.

Фактически за 1 квартал 2012 года бюджет исполнен с профицитом в размере 91681,6 тыс. рублей, который образовался за счет изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета, то есть за счет снижения остатков собственных средств бюджета на 4311,8 тыс.рублей и увеличения остатков целевых средств, передаваемых из федерального бюджета и республиканского бюджета Республики Марий Эл и фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на 95993,4 тыс.рублей..

Начальник

финансового управления

администрации городского округа

«Город Йошкар-Ола В.В.Васильев